檔案整理服務賬務處理機構選擇與檔案整理外包公司進行合作。隨著需求增加，專門提供檔案整理服務的外包公司也不端涌現(xiàn)，為客戶提供成熟、全面、個性化的檔案整理服務。

　　檔案整理服務包括系統(tǒng)排列和編目、局部調(diào)整和全過程整理這三個方面。在正常條件下，檔案室接收文書部門和業(yè)務部門按照歸檔要求立好的案卷，檔案館接收各機關按照入館要求整理移交的案卷，并檢查案卷質(zhì)量，制訂館(室)內(nèi)分類排列方案，進行案卷和全宗的系統(tǒng)排列以及案卷目錄的加工。局部調(diào)整指的是對已接收但不完全符合整理要求的案卷，進行必要的部分加工整理，對由于遭受損失、銷毀與移出等各種原因致使整理體系發(fā)生重大變化的檔案，進行新的系統(tǒng)化調(diào)整。全過程整理意為對必須接收和征集的零散檔案，進行包括整理工作全部內(nèi)容的系統(tǒng)化編目。

　　檔案整理服務賬務處理應遵循的原則：

　　1. 合規(guī)性原則。檔案整理服務的賬務處理必須嚴格遵守國家相關法律法規(guī)和財務制度，確保每一筆賬務處理都有法可依、有章可循。這包括但不限于《會計法》《企業(yè)會計準則》或《政府會計制度》等，具體依據(jù)單位性質(zhì)而定。

　　2. 真實性原則。檔案整理服務的賬務處理應如實反映檔案整理服務的經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)，確保會計信息真實可靠。所有會計憑證、賬簿記錄和財務報表都應基于實際發(fā)生的檔案整理業(yè)務，不得虛構或隱瞞。

　　3. 準確性原則。檔案整理服務賬務處理應確保會計信息的準確性，包括金額、科目、日期等要素的正確無誤。相關人員應仔細核對原始憑證，確保賬務處理的每一個環(huán)節(jié)都準確無誤，為檔案整理的相關事務提供保障。

　　檔案整理服務賬務處理的步驟包括：

　　1.收取發(fā)票和支付單據(jù)

　　檔案服務外包企業(yè)首先需要從客戶和供應商那里收集各種發(fā)票和支付單據(jù)。這些單據(jù)包括服務發(fā)票、貨物發(fā)票、費用報銷單等。

　　2.審核單據(jù)

　　檔案整理外包公司的財務部門需要對收集到的發(fā)票和支付單據(jù)進行審核，以確保單據(jù)的真實性、完整性和合法性。審核內(nèi)容包括：核實單據(jù)金額、日期、服務內(nèi)容或貨物描述等信息，確保與合同相符。

　　3.歸檔單據(jù)

　　經(jīng)過審核無誤的單據(jù)需要進行歸檔，以便日后的查詢和審計。歸檔時應按照一定的分類和順序進行整理，例如按照時間順序、按照客戶或供應商歸類等。

　　4.錄入財務系統(tǒng)

　　財務人員需要將審核無誤的單據(jù)信息錄入財務系統(tǒng)。錄入內(nèi)容主要包括：單據(jù)日期、金額、對方單位名稱、稅號、發(fā)票代碼和號碼等。

　　5.編制財務報表

　　根據(jù)錄入財務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，財務部門需要編制各種財務報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。報表應真實反映企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營成果。

　　6.支付款項

　　根據(jù)財務報表和資金情況，財務部門需要向供應商支付相應的款項。支付方式可以采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付等方式。

　　7.核對銀行流水

　　財務部門需要定期核對銀行流水，以確保支付款項的正確性和及時性。同時，還需要對未達賬項進行分析和處理。

　　8.稅務處理

　　財務部門需要按照國家稅收政策，對企業(yè)的收入、支出、成本等進行稅務處理。包括計算應納稅額、辦理納稅申報、繳納稅款等。

　　9.審計和內(nèi)部檢查

　　檔案整理外包公司還會定期進行審計和內(nèi)部檢查，以確保賬務處理的準確性和合規(guī)性。審計和檢查結果應反饋給財務部門，對存在的問題進行整改。